YEL-tietopaketti - Mikä on YEL-vakuutus ja milloin se tulee ottaa?

15/02/2021

Varmasti yksikään aloittava yrittäjä ei ole voinut olla törmäämättä puheeseen YEL-vakuutuksesta selvitellessään yrittäjyyden kiemuroita ja koukeroita. Tässä tekstissä kerromme, mitä YEL-vakuutus tarkoittaa, milloin se on pakollinen, mistä sen voi hankkia, mitä YEL-työtulo tarkoittaa ja mitä YEL-vakuutus maksaa. Mikäli siis olet kokenut YEL-liittyvät keskustelut ristiriitaisiksi ja epäselväksi, jatka lukemista.

Mikä on YEL-vakuutus?

YEL-vakuutus tarkoittaa yrittäjän eläkevakuutusta. Yrittäjän eläkelain mukaan yrittäjän on vakuutettava itsensä vanhuuden, työkyvyttömyyden ja kuoleman varalta. Suomessa yrittäjä vastaa siis omasta eläketurvastaan YEL-vakuutuksen muodossa. Se vaikuttaa eläkkeen lisäksi yrittäjän sairauspäivärahan, vanhempainpäivärahojen ja työttömyyskorvauksen määrään.

Milloin YEL-vakuutus on pakollinen?

YEL-vakuutus on pakollinen suurimalle osalle yrittäjistä, kun seuraavat ehdot täyttyvät

  • Olet 18-69-vuotias yrittäjä.

    • yläikärajat vaihtelevat syntymävuoden perusteella:

      • 68 vuotta vuonna 1957 ja aiemmin syntyneillä

      • 69 vuotta vuosina 1958 - 1961 syntyneillä

      • 70 vuotta 1962 ja sen jälkeen syntyneillä

  • Olet yksityinen elinkeinonharjoittaja
  • Olet osakeyhtiössä johtavassa asemassa työskentelevä osakas, joka omistaa yksin yli 30 % tai joka yhdessä perheenjäsentensä kanssa omistaa yli 50 % osakkeista.
  • Olet töissä yrityksessäsi.

    • Et tarvitse YEL-vakuutusta mikäli et työskentele omistamassasi yrityksessä.

  • Yrittäjyys kestää yhtäjaksoisesti yli 4 kuukautta.

  • Työtulo ylittää 8063,57 euroa (vuonna 2021)

    • Työtulon määrittelystä lisää jäljempänä.

Mitä tarkoittaa YEL-työtulo ja miten työtulo määritellään?

YEL-vakuutus herättää uusissa ja vanhoissakin yrittäjissä paljon kysymyksiä, mutta yksi kysymys nousee yleisimmin esiin: mitä tarkoittaa YEL-työtulo ja miten se määritellään.

YEL-vakuutuksen hinta perustuu työtulon määrään, joka arvioidaan YEL-vakuutusta varten. Nyrkkisääntönä YEL-työtulon arvioinnissa voidaan pitää palkkaa, jonka yrittäjä joutuisi maksamaan ulkopuoliselle henkilölle, jotta hän hoitaa työn yrittäjän puolesta. YEL-työtulo ei siis perustu yrittäjän todellisuudessa tienaamaan palkkaan.

YEL-työtulon alaraja on vuonna 2021 8 063,57 euroa ja yläraja 183 125,00 euroa. Mikäli olet sivutoiminen yrittäjä, voi työtulo jäädä alle minimin, jolloin ei YEL-vakuutusta tarvitse hankkia. Kannattaa kuitenkin huomioida, että työtulo vaikuttaa eläkkeen lisäksi myös muun muassa yrittäjän työttömyysturvaan. Yrittäjän työttömyysturvaan vaadittava YEL-työtulo on 13 247,00 euroa vuonna 2021. YEL-vakuutus on vähennyskelpoinen kulu yrityksen verotuksessa.

Mistä YEL-vakuutuksen voi hankkia ja mitä se maksaa?

Suomessa YEL-vakuutuksen voi hankkia jostain seuraavista eläkevakuutusyhtiöstä:

· Ilmarinen

· Varma

· Elo

· Veritas

Kuten aiemman otsikon alla kirjoitin, YEL-vakuutuksen hinta perustuu työtulon määrään. YEL-vakuutuksen hintaan vaikuttaa myös, jos olet aloittava yrittäjä. Aloittavan yrittäjän alennus on 22 % ensimmäisen 4 vuoden ajalta. Kaikilla eläkevakuutusyhtiöillä on myös omat laskurit, joilla voit arvioida tulevan YEL-vakuutuksesi hintaa.

Ilmarisen laskuri: https://www.ilmarinen.fi/yrittaja/yel-vakuutus/yel-laskuri/

Varman laskuri: https://www.varma.fi/yrittaja/yel-laskuri

Elon laskuri: https://yel-laskuri.elo.fi/

Veritaksen laskuri: https://veritas.fi/yrittajat/yel-laskuri/

YEL-vakuutus pähkinänkuoressa:

  • Pakollinen, kun tietyt ehdot täyttyvät
  • Vaikuttaa yrittäjän eläkkeen lisäksi yrittäjän sairauspäivärahan, vanhempainpäivärahojen ja työttömyyskorvauksen määrään
  • YEL-vakuutuksen hinta perustuu työtulon määrään
  • Vähennyskelpoinen kulu yrityksen verotuksessa
  • YEL-vakuutuksen voi hankkia eläkevakuutusyhtiöstä: Ilmarinen, Varma, Elo, Veritas.


Mikäli asia herätti enemmän kysymyksiä kuin vastauksia, laita viestiä tai soita, autan mielelläni sinut eteenpäin asian kanssa. Tavoitat minut helpoiten kalle@tilitoimistoaly.com tai puhelimitse 040 741 4826.

Onko sinulla kysyttävää YEL-vakuutuksesta? Ota yhteyttä!